Errores de su declaración dimpuestos

No cometa estas equivocaciones al hacer su declaración de impuestos

Por Tom Copeland. Publicado con su permiso

Traducido por Fernando Olmedo, focalerta@yahoo.es

Los preparadores de impuestos pueden cometer errores.

Muchos errores son el resultado de no comprender las normas fiscales particulares que afectan a las proveedoras de cuidado infantil en el hogar.

En esta época del año las proveedoras que han contratado su preparador de impuestos me preguntan si su declaración de impuestos es correcta.

Éstos son algunos de estos errores:

No incluir las horas de trabajo en el Formulario 8829: Gastos para el uso del negocio de su hogar (Form 8829 Expenses for Business Use of Your Home)

Un preparador de impuestos incluyó todo el espacio de la guardería de una proveedora como espacio de uso "exclusivo" en la línea 1 de este formulario. En consecuencia, no puso las horas en la línea 4. Esta habría sido la forma correcta de llenar este formulario si se tratara de cualquier otra empresa que proporciona cuidado de niños. Todas las proveedoras de cuidado infantil deben poner las horas que trabajan en su casa en la línea 4.

No restar el valor de la tierra cuando se deprecia el hogar

Todas las proveedoras de cuidado infantil deben amortizan su casa en el Formulario 8829. La línea 36 es donde se pone el precio de compra y la línea 37 es donde se pone el valor del terreno en el momento de la compra. Asegúrese de escribir la cifra en la línea 37.

Reclamación del 100% de artículos para el hogar, tales como herramientas, juguetes, reparaciones, etc.

A pesar de que las proveedoras pueden deducir una parte de cientos de artículos para el hogar, no pueden deducir el 100% de dichos artículos a menos que se utilicen 100% para su negocio. Para los gastos de negocio compartidos y los gastos personales, utilice su Porcentaje de Tiempo-Espacio. Cuando usted de cifras que se reparten entre varias partidas a su preparador de impuestos, asegúrese de indicar si las cantidades son 100% de negocios o de uso compartido.

No deducir los elementos que tienen derecho a deducir

Ayer, una proveedora me dijo que estaba pensando comprar un generador para su casa debido a que el suministro eléctrico se interrumpe varias veces al año. Su preparador de impuestos dijo que no sería capaz de deducirlo. Un generador es claramente un gasto "ordinario y necesario" para una proveedora de cuidado infantil. No se puede ejecutar su negocio sin electricidad y no desea que la comida se estropee.

Recomendar que las proveedoras no se unan al Programa de Alimentos porque van a terminar pagando más impuestos

Este es un consejo terrible. Sí, sus impuestos serán más altos si se inscribe en el Programa de Alimentos, pero que tendrán más dinero en el bolsillo después de pagar estos impuestos. Si los padres le pagan más dinero, sus impuestos también subirían, pero dudo que usted rehúse el dinero.

Depreciación de artículos que cuestan menos de $ 2,500

Una nueva regla del IRS le permite deducir en un año cualquier artículo que cuesta menos de $ 2,500, en lugar de la depreciarlo.

Defiéndase

No se de por vencido, simplemente porque su preparador de impuestos dice algo con lo que usted no está de acuerdo. Pida que le muestre un documento del IRS que justifique su posición.

El Cuidado de la Asociación de Empresas de Niños

Estoy aprendiendo sobre estos errores de los preparadores de impuestos mientras ayudo a los miembros de la Asociación de Empresas de cuidado de niños (The Child Care Business Partnership). Uno de los beneficios de los miembros es que puedo revisar los archivos de Minute Menu de una proveedora y su declaración de impuestos, donde habitualmente se encuentran estos errores. Una vez identificados, la proveedora puede corregirlos y ahorrar dinero. Para obtener más información sobre los beneficios de la membresía, haga clic aquí: here.

Tom Copeland - www.tomcopelandblog.com

 Crédito de la imagen: https://www.flickr.com/photos/fortrucker/

Corregir la declaración deimpuestos

Cometí un error en mi declaración de impuestos - ¿Debería corregirla?
Por Tom Copeland. Traducido por Fernando Olmedo, focalerta@yahoo.es La temporada de impuestos ha terminado. Sin embargo, ahora se da cuenta que cometió un error al presentar su declaración de impuestos. ¿Debería corregir su declaración de impuestos?Como proveedor de cuidado infantil en el hogar no se debe dudar en enmendar su declaración. Las probabilidades de ser auditado no aumentan cuando se modifique. No tenga miedo de corregir su declaración de impuestos!Use el Formulario IRS Form 1040X Amended U.S. Individual Income Tax Return. No se puede presentar electrónicamente una declaración enmendada. Describo cómo llenar esta forma, línea por línea en mi libro 2012 Family Child Care Tax Workbook and Organizer.

Usted debe enmendar su declaración de impuestos si se le olvidó reportar todos sus ingresos, si no reclamó todas las horas trabajadas o todas las comidas que sirvió, o dejó de deducir todos los gastos permitidos.Por cada $ 100 de gastos del negocio que usted reclame en su declaración de impuestos enmendada, es probable obtener un reembolso de entre $ 30 y $ 40.Generalmente, usted debe enmendar su declaración dentro de los tres años siguientes a la fecha en que presentó su declaración de impuestos original o dentro de los dos años siguientes a la fecha en que pagó el impuesto, la que sea posterior. Si presentó su declaración de impuestos 2010 el 1 de abril de 2011, tiene hasta el 01 de abril 2014 para enmendar su declaración de impuestos.

Reglas adicionales a Seguir

1) No modifique su declaración si ha cometido un error matemático. El IRS notará este error y lo corregirá por usted.2) Al presentar el Formulario 1040X, adjunte copias de los anexos que han sido afectados por el cambio. En otras palabras, si va a agregar gastos de reparación adicionales en el Anexo C, adjunte una copia revisada del Schedule C Profit or Loss From Business, Form 1040-SE Self Employment Tax, y Form 1040 U.S. Individual Income Tax Return Si va a agregar algunas horas adicionales, incluya también la Form 8829 Expenses for Business Use of Your Home.. No vuelva a enviar sus formularios de impuestos originales.3) Si modifica más de un año fiscal, use el Formulario 1040X para cada año fiscal y envíelos por correo al IRS en sobres separados.4) Si usted adeuda impuestos adicionales, envíe el Formulario 1040X tan pronto como sea posible para reducir al mínimo los intereses y multas.5) Si usted está reclamando un reembolso adicional, espere hasta que haya recibido su declaración de impuestos original antes de presentar el Formulario 1040X. Usted puede cobrar su cheque de reembolso original, mientras se espera el reembolso adicional.

Nuevo sistema de seguimiento del IRS

El IRS se toma normalmente 8-12 semanas para procesar una declaración de impuestos enmendada. Usted puede comprobar el estado de su declaración en línea tres semanas después de reenviar su archivo de su declaración enmendada. Vaya a www.irs.gov y busque "¿Dónde está mi Declaración enmendada? ("Where's My Amended Return?".)". También puede llamar al 866-464-2050. Esta línea y el servicio telefónico también están disponibles en español.

Declaración de Impuestos del EstadoEnmendar su declaración de impuestos federal también puede requerir que modifique su declaración de impuestos estatal.

Trabajar con su especialista de impuestos

Si quiere enmendar su declaración de impuestos, debido a un error cometido por su preparador de impuestos, usted debe pedir a su preparador de impuestos que pague por el costo de la modificación de la declaración. Por ejemplo, le dio a su preparador de impuestos una lista del número de horas que trabajó en su casa, pero él / ella no declaró todas. Si usted no dice nada a su preparador de impuestos sobre un sofá nuevo que compró, usted debe pagar el costo de modificar su declaración.Puede ser que el costo de enmendar su declaración de impuestos sea mayor que cualquier reembolso que usted reciba. Si ese es el caso, no la corrija.

Si usted olvidó incluir alguno de sus gastos de negocio, algún nuevo artículo que debe devaluar, o alguna de sus deducciones, como gastos médicos importantes, NO PUEDE GUARDARLOS PARA INCLUIRLOS EN EL INCOME TAX DEL SIGUIENTE AÑO. Tiene que incluirlos en el año en que el gasto se produjo, cambiando su income tax, u olvidarlos y perder el beneficio.

Véase también mi artículo "Si enmiendo mi declaración de impuestos tengo más probabilidad de ser auditado?" (If I Amend My Tax Return Am I More Likely to Be Audited?)

Para obtener información adicional acerca de cómo modificar su declaración de impuestos, véase mi libro 2012 Family Child Care Tax Workbook and Organizer.

www.tomcopelandblog.com

 

Deduccion de impuestos

13 Respuestas a Cuestiones Fiscales.

Por Tom Copeland. Publicado con su permiso.

Traducido por Fernando Olmedo, focalerta@yahoo.es

El plazo para los impuestos, 15 de abril ya ha llegado. Estas son algunas de las cuestiones sobre impuestos fiscales que he recibido de los proveedores de cuidado infantil familiar recientemente:1) ¿Puedo deducir mi pago mensual de la hipoteca?
No. Usted puede deducir los intereses hipotecarios en el IRS Form 8829 Expenses for Business Use of Your Home, línea 10, columna b (gastos indirectos). Si el porcentaje de tiempo-espacio (Time-Space Percentage) es el 35% usted puede deducir el 35% de su interés de la hipoteca en el Formulario 8829 y el 65% en el Anexo A, si detalla.

Usted pude retener los principales pagos (que forman parte de su pago mensual de la hipoteca) al depreciar su casa en el Formulario 8829. Véase mi artículo "¿Cómo se deprecie su hogar." (How to Depreciate Your Home.").

2) ¿Puedo deducir el 100% de mis cuotas de la unión o sindicato del cuidado infantil familiar?

Sí. En algunos estados, los proveedores de cuidado infantil en el hogar se han organizado en sindicatos o uniones y pagan en cuotas mensuales. Estos gastos pueden ser deducidos en el Formulario IRS Form Schedule C, línea 17 Servicios de asesores jurídicos y profesionales. Algunas proveedoras de cuidado infantil no son miembros de un sindicato, pero tienen tasas "parte justa", deducidos de los pagos que reciben del condado para el cuidado de los niños de familias subsidiadas. Usted no puede deducir estos gastos "parte justa" como un gasto comercial. En su lugar, usted está recibiendo menos ingresos y, en consecuencia, tendrá que pagar menos impuestos.

3) ¿Puedo deducir los gastos de mantenimiento del césped como un servicio de cortar el césped o de jardinería?

Sí. Multiplique el costo por su porcentaje de tiempo-espacio.

4) Yo compré algo de ropa (camisetas, guantes, abrigos) para mis niños de la guardería. ¿Puedo deducir esto?

Depende. Si estos elementos se les da a los niños para que puedan llevarlos a casa serían considerados "regalos" y están sujetos a un límite de $ 25 por niño, y año. Hay una diferencia entre un "regalo" y un "gasto de actividad." Véase mi artículo (my article) sobre esto. Si estos artículos fueron comprados para los niños, pero los guarda en su casa para que puedan ser utilizados por otros niños, entonces no hay ninguna limitación de regalo de $ 25 y los artículos se puede deducir totalmente como gasto actividad.

5. Si tengo ropas que utilizo para los niños de la guardería (por ejemplo, guantes, camisetas, abrigos y otras prendas para los días fríos, cuando los padres los traen en una chaqueta de primavera, etc...) ¿se puede deducir el 100% de  la ropa?
 

Sí, si usted guarda esta ropa en la guardería. No, si los niños se  la llevan a casa para quedársela. Voy a volver a escribir esta sección para aclarar este punto.

6. Estamos pensando en poner una cerca en todo nuestro jardín delantero, para hacer un área de exploración de la naturaleza para la guardería. ¿Se puede deducir este gasto ya que se utilizaría solo para la guardería?

Sería difícil argumentar que una cerca en un patio delantero sólo se utiliza para la guardería, a menos que usted no tenga hijos pequeños y nunca utiliza la zona de césped para fines personales. 

 7. Son deducibles las cuotas de la "parte justa" si se les evalúa con los proveedores que no están recibiendo dinero del condado?
(¿Pueden los sindicatos obligarnos a pagar estas cuotas?)

Cada estado tiene sus propias reglas sobre la forma en que manejan los pagos de la parte "parte justa". Si el estado le hace pagar una tarifa "justa", entonces es deducible. Pero, la mayoría de los estados toman el pago "parte justa" del cheque de la subvención antes de que el proveedor la reciba. En este caso, el proveedor cobra menos, pero declara menos ingresos y paga menos impuestos. Hay una diferencia entre las cuotas sindicales y "parte justa". Los sindicatos no pueden obligar a los proveedores a unirse al sindicato o pagar cuotas sindicales. Las cuotas “parte justa” representan los costos asociados con el sindicato que negociación con el Estado para aumentar los pagos y provee de otros servicios y recursos a todos los proveedores, a los que son miembros del sindicato y los que no lo son. En la mayoría de los estados que establecieron cuotas de acciones justas, no son voluntarias.

8. Por lo tanto, para los proveedores que no son parte de las familias subsidiadas, se entiende que la Unión puede hacer que los proveedores paguen la "parte justa"? Estoy en MN.

Nosotros no sabemos si el sindicato representa a todos los proveedores en Minnesota, así que no puedo responder a su pregunta en este momento. No sé cuál será el resultado. Sólo le puede cobrar una cuota si el sindicato le representa a usted. Si el sindicato representa o no a las proveedoras que no reciben subsidios familares aún no está claro.

9. Somos una pequeña guardería con 6 niños, ¿Qué documentos hay que dar a los padres para que hagan su declaración de impuestos? ¿Hay que darles un estado de cuenta con el total de lo que pagan por año o cada tres mes?

Den a los padres un recibo de fin de año que indique cuánto le pagaron por el año. Deles su número de identificación patronal (EIN) y que firmen una copia que conserve para sus archivos. No existe un formulario especial para hacer este recibo. Usted puede utilizar el Formulario W-10 IRS y agregar cuánto pagó el padre.

10 ¿Cómo hacer la deducción para un proveedor de cuidado infantil que vive en una casa móvil y paga su hipoteca , y paga también el alquiler de la tierra? ¿Cuántos años tenemos que utilizar para amortizar la casa móvil?

Usted debe depreciar la casa móvil unos 39 años. Deduzca el porcentaje espacio-tiempo de la renta en el Formulario 8829.

11. Examinando los intereses hipotecarios en el formulario 8829, le dije a mi preparador de impuestos – los había incluido en la línea 16b "El exceso de interés hipotecario"-  que debería estar en la línea 10b. Ella dijo que no hay ninguna diferencia? ¿Eso es correcto?

No hay ninguna diferencia, ya que ambos se multiplican por el porcentaje tiempo-espacio. Por lo tanto, no se preocupe por esto.

12. Yo pago alquiler donde vivo, ¿puedo deducirlo con el porcentaje tiempo-espacio?

Sí, se puede deducir el porcentaje tiempo-espacio de la renta, si usted alquila una casa o apartamento.

13. ¿Puedo deducir el costo del seguro dental como una "prima de seguro de salud de un trabajador por cuenta propia"? Según Turbotax, puedo conseguir un crédito (siempre y cuando les muestre un beneficio) de las primas del seguro de salud para mí y mi familia. Sin embargo, yo no estaba seguro de si se incluyó el seguro dental. Turbotax no aclara esto.

Sí, usted puede incluir las primas de seguro dental como parte de su deducción del seguro de salud de trabajador por cuenta propia.

Crédito de la imagen: www.pamsclipart.com
Para obtener una lista de más de 1.000 artículos que podrían ser deducidos en su negocio, ver a mi familia my Family Child Care Record Keeping Guide.

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